Oprava DPH pri b_k zb_lshennya. Malo by sa v niektorých prípadoch vyhlásenie o MPE objasniť? Podmienky predloženia zmeneného a doplneného vyhlásenia
Živý denník
Facebook
TwitterPotreba úpravy MPE je na vine, ak sa mení variabilita nákupu a predaja. Na tsikh vipadkah koriguvalnі rahunki-textúry sú vipisuyutsya. Korekcia MPE v 1s 8.3 je zostavená týmto spôsobom.
Na zadnej strane vytvoríme faktúry pributkovі a vidatkovі, po ktorých vykonáme opravu.
Na obr. 1 Bachimo č. 00BP-000003 (poštový vedúci "Aquilon"). č. 123 (obr. 2).
Povedzme, že po nákupe 1000 kusov tovaru a viac kusov dal zamestnanec po zľave, výsledok sa zmenil. Pre znázornenie zmeny vartosti je na základe dodávateľskej faktúry č. 00BP-000003 vytvorená č. 1 zo dňa 23.01.2017 (obr. 3)
Novú cenu môžete zadať na strane Tovar (obr. 4). Sumi v stĺpcoch "Vartist", "PDV", "Usiy" bude automaticky vyplatená.
Tak je to, podobne ako v prípade pributkovych faktúr, v opravných dokladoch je možné zaevidovať účtovnú faktúru (obr. 5). Rovnaká textúra rahunok bude správna.
Opravná účtovná textúra v 1C 8.3 je trocha podobná. Nový človek má polia, de ukázať zmenu vartost. Na zadku sa súčet zmenil.
Teraz to vytvoríme. Poďme analyzovať, keď zaznejú urážky, žetóny v prípade zmeny vartost, správna faktúra môže byť prenesená do predajnej knihy a prvá - do nákupnej knihy.
Vytvoríme názov „Kniha nákupov“ (obr. 6). Objavil sa nový riadok pre protistranu "Aquilon"
Pozrime sa na predajnú knihu (obr. 7). Táto osoba dostala záznam o opravnej faktúre č. 1 zo dňa 23.01.2017, vyhotovenia na základe hárku č. 123 zo dňa 16.01.2017. Všetko je správne!
Korekcia MPE pre škálovanie
Teraz sa pozrime na variant väčšej univerzity.
Absolvujte 267 video lekcií od 1C zadarmo:
Nakupujeme rovnaký tovar "Shproti", ale u iného predajcu a v menšom množstve v hodnote 21 240 krb.(obr. 8). Predajca z nejakého dôvodu zvýšil cenu a zriadil opravený účet. Hneď ako kupujúci príde s novými názormi, vypracuje sa opravný dokument s typom operácie „Oprava na počasie strán“. Prvým krokom je vytvorenie takéhoto dokladu priamo z dodávateľskej faktúry po kliknutí na tlačidlo „Vytvoriť na základe“ (obr. 9).
Z korekcie nadbytočnosti sa vytvorí korekčná textúra (obr. 10).
V tejto situácii sa nezaobídete bez bežnej operácie – je potrebné vyplniť dokument „Tvorba zápisov do nákupnej knihy“ (obr. 11).
Predpokladajme, že v záverečnom účte faktúry č. 2 zo dňa 17.01.2017 bol vložený práporčík „Zobraziť MPE v knihe nákupov...“, v tabuľkovej časti nie sú žiadne údaje z tohto dokladu. Natomist je poznámka o našej koriguvannya. V dôsledku toho sa faktúry prepíšu do knihy nákupov (obr. 12).
Prinesieme tašku. Zmena ceny sa zobrazí v knihe tržieb, zmena v knihe nákupov.
Oprava implementácie v 1C 8.3
Podobné dokumenty sa vytvárajú, ak sú opravené. Ale takto sa správne rahunki so zmenou variácie predaja minie až do knihy nákupov a v prípade navýšenia až do knihy predajov.
Formujeme dve implementácie a za nimi dve opravy.
Na obr. 13 Bachimo upravujúci realizáciu zmeneného vartosta.
Forma koryguválnej textúry rahunku „videného“ je podobná „originálu“. Pri novom sú uložené aj podrobnosti o zmene a zmene sumi (obr. 14).
Na obr.15 - koriguvannya real_zatsії zі zіlshennyam varostі.
Na obr. 16 - koriguvalny rahunok-texture, formacie s urahuvannyam koriguvannya č. 00BP-000002 (zvýšená varnosti).
Pereverimo, rovnakým spôsobom jedli coriguval rahunki-textúra, videná v zі zbіlshennyam a zmenshennyam vartostі.
Ako sa ukázalo, zvýšenie predajnej ceny sa prejavilo v predajnej knihe (obr. 17). Táto osoba obdržala správnu faktúru č. 3, 4, 27.01.2017 pre protistranu „Apollo“.
Znak relevantnosti skorších podaní výkazov je znakom toho, že sa uvádza v riadku 001 oddielov 8 až 12 daňového priznania s MPE.
Znakom relevantnosti skorších podaní výkazov je znak uvedený v riadku 001 oddielov 8-12 daňového priznania s MPE (schválené nariadením FNR Ukrajiny dňa 29.10.2014 N ММВ-7-3 / [e-mail chránený]„O potvrdení o tlačive daňového priznania k dani z umeleckého prírastku, poradí vyplnenia, ako aj o formáte podania daňového priznania k dani z umeleckého diela v elektronickej podobe“ ).
Riadok 001 je vyplnený v čase, keď platiteľ podáva dane v aktualizovanom priznaní (pri podávaní primárneho priznania sa pre tento riadok nevypĺňa). Znak relevantnosti skorších predložení vyhlásení môže mať nasledujúci význam:
Číslo „0“ sa uvádza v čase, keďže pri predchádzajúcom podaní priznania pri distribúcii nebolo podaných 8 priznaní, alebo v čase výmeny zmeniek, keďže v skoršom podaní bola pardon zmeniek, alebo pri absencii podania zmeniek.
Číslo "1" sa uvádza v čase, keď daňovník podal daňovému úradu dane skôr, neuplatňuje sa skutočná, spoľahlivá zmena a nespolieha sa na správcu dane. Riadky 005, 008, 010 - 190 majú pomlčky.
Znak dôležitosti pred podaním výkazov je zobrazený na prvej strane rozdelenia, na zvyšok je pomlčka.
Znak relevantnosti skoršieho podania výkazov naznačí, že predložením mzdovej agendy sa aktualizujú údaje o distribúcii, prípadne sa nemenia.
zadok
Platiteľ daní po odstránení opráv účtovnej faktúry z iného štvrťroka za tovar prišiel v 1. štvrťroku. V dôsledku toho platiteľ dane opravil milosť:
1) Zrušenie zápisu na primárnom účte-faktúra na doplnkovom účte nákupnej knihy za 1. štvrťrok
2) Podať opravné priznanie za 1. štvrťrok, v ktorom sa na základe dodatkového oblúka nákupnej knihy za 1. štvrťrok vytvorí dodatok 1 k paragrafu 8. V aktualizovanom priznaní k DPH je zrejmé, že len Mení sa dodatok 1 k paragrafu 8 a tieto údaje sú vyriešené skôr, ako sa predloženie paragrafov 8 -12 nezmenilo.
V tejto situácii je v Dodatku 1 k oddielu 8 v riadku 001 Znamienko relevantnosti pred uložením výkazov je označené 0 – čo znamená, že údaje boli aktualizované.
V ostatných oblúkoch 8-12 podania vyhlásenia, riadok 001 Znak dôležitosti pred podaním výkazov je uvedený 1 - čo znamená, že tieto údaje neboli zmenené.
Dodatkovo
Daňové priznanie MPE je daňové priznanie, ktoré sa podáva daňovému úradu na doplatok dane.
Materiály na tému „Darček pre dodana varistu“
Objasnené daňové priznanie: pratsyuemo nad milosťami
Od podania omilosteného vyhlásenia (termín vízového zmieru) totiž ubehli viac ako tri roky, došlo k spresneniu výplatnej pásky na dani zo strumy, čím sa zistil daňový nedoplatok. Ak preplatíte daň do rozpočtu, pred podaním aktualizovaného daňového priznania by ste mali zhodnotiť prínos tejto dane.
Vpravo v tom, že pri podhodnotenom základe dane (takže došlo k preplatku na dani na základe výkazu ziskov a strát alebo k podhodnoteniu dane), môže daňová inšpekcia vykonať kontrolu za obdobie, za ktoré daňové priznanie bolo objasnené.
Spresnené (opravné) vyhlásenie o MPE: osobitosti priznania
Ku spotrebe je potrebná ďalšia dokumentácia. Výsledky úvodu budú spresnené v kamerových revíziách. Platitelia daní sa preto musia naučiť správne podávať potrebné údaje, aby sa vyhli neprijateľným situáciám. Je potrebné vedieť takýto doklad správne vyplniť.
Objasňujúce vyhlásenie o MPE: vyhlásenie o dokončení, riadky úloh
Za nezávislé omilostenie od predchádzajúcich poct, ktoré sa zvýšili na podhodnotenú sumu na zaplatenie pocty.
Napríklad pred vіdrahuvannya MPE bola prijatá faktúra s pohibki, yakі sa stali posunom v pіdrahunku. Z daňovej kontroly bolo vynechané však o dani, bolo objasnené, alebo o dani, špecifikovanej z prirážky.
Ak je platiteľ dane v budúcnosti so zistenými nesprávnosťami, potom je potrebné vydať UD pred ukončením piateho termínu.
Je dôležité, aby sa upravená MPE s vyššou sumou pred platbou podávala výlučne v elektronickej forme.
Postup pri vyplňovaní upresňovania upravuje dodatok k príkazu FNP, ktorým sa potvrdzuje tlačivo na záverečné zdaňovacie obdobie.
Takže v zmysle bodu 2 Postupu pri podávaní daňových priznaní z MAP, uloženého na dodatku č. 2 pred príkazom č. 558, je objasnenie MPE 2018 ukončené zlepšením viac-menej divízií daňové priznanie, pričom predtým odoslal daňovníka orgánu FNP.
Deklarácia MPE bola objasnená: pažba
Tu je niekoľko dôvodov, ktoré je potrebné objasniť: Vyplnenie aktualizovaného priznania MPE V prípade, že dodatočné priznanie podávate v zdaňovacom období, v ktorom bola udelená milosť, pozrite si pripravované pravidlá, aby ste zmiluj sa znova.
Na titulný oblúk v blízkosti riadku „číslo kódu“ uveďte číslo „1“. Tse je významné, čo uvádzate vyššie pre podľahnúcu rieku.
Vyhlásenie 3-PDFO bolo objasnené
Majte na pamäti, že v týchto prípadoch nie je potrebné predkladať 3-PDFO vyhlásenie:
- yakshcho є postіyne mіsce roboti;
- yakscho fast_ynoї práca nie je možná, ale musíte sedieť doma s deťmi (príjem za deň).
V tento deň prakticky všetky organizácie, bez ohľadu na formu oprávnenia a právne postavenie, tvárny prostriedok svojim praktizujúcim.
Ako spresniť daňové priznanie a podať spresnené
Židno divoké pravidlá budovanie objasnení daňovníkov môže byť zrušené za tie obdobia, kedy boli milosti povolené, pre niektoré z nich sa vytvoril základ dane. Objavila sa milosť, v dôsledku ktorej došlo k zmene základu dane.
Evidentne tak vznikol nedoplatok na poplatkoch. Chi є nebhіdnіst podkhіdnіst podkhіdnіst podkladnya objasnenia rozrahunkіv zálohové platby z podtkіv, yakshcho podtkovym obdobím - kalendár rіk.
Správne vyplnenie formulára spresneného vyhlásenia 3-PDFO
Výzva pre tých, ktorí pre dodatočné vyhlásenia môžu byť informovaní o príjmoch, otrimani pre forward river, 3-PDFO bude nahradený IP, aby sa zaviedol GOS.
Okrem toho je jasné p.
5 st. 227 PC o vašom príjme struma
- iné osoby, ktoré sa venujú súkromnej praxi.
- individuálne prijímanie,
- právnici,
- notári,
Títo platitelia daní samostatne platia sumu dane, ktorá platí za platbu.
Vyplnenie aktualizovaného daňového priznania
V druhom prípade bola titulná strana objasneného účtovníka vydaná rovnako ako v prípade prvého. V objasnení vyhlásenia uveďte rovnaký kód, ktorý bol uvedený v pošte. Dali ste OKTMO kód na predné vyhlásenie blízko predného poľa?
Zadajte rovnaký kód do objasnenia. Ak bolo na klase uvedené OKATO, uveďte ho do objasnenia. Objasňuje sa daň zvіtnіst maє vіdobrazhati vіdobrazhati všetky zmeni, pov'yazanі z pererahuvannyam.
VLASTNOSTI VRÁTENIA UPRAVENÝCH ND ZA MPE
- Pri oprave hlásenia pre oddiely 8-12 je potrebné uviesť znak relevantnosti:
- "1" - keďže údaje pri distribúcii sa nezmenili v súlade s primárnou deklaráciou.
- "0" - ako keby sa menili účty, inak neboli stlačené skôr.
- Ešte pred nákupnou knihou alebo predajnou knihou boli vykonané zmeny po skončení zdaňovacieho obdobia, potom sa smrad uvádza v správnom priznaní v dodatku 1 až do konečného rozdelenia.
Pozrime sa na zadok: Predajnú faktúru k DPH je potrebné uviesť s DPH. Termín výstavy je 28.3.2015. U nového sa našla milosť v sume a 2. apríla bola vystavená faktúra z vlnitého rahunok. Ako správne reagovať?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zanechajte svoj komentár:
SPRÁVNY
Ako správne podať aktualizované daňové priznanie
V prípade nepodania daňového priznania, alebo nesúladu v daňových priznaniach je to ako omilostenie, ktoré vedie k podhodnoteniu sumy dane, ktorú platí poplatok, platiteľ dane, aby struma urobila potrebné doplatky. k tej zmene. Poďme sa pozrieť na najdôležitejšie informácie súvisiace s postupom podávania objasnení daňových priznaní daňovým úradom.
Možné sú dve situácie. Prvý - objasnil vyhlásenie, ktoré sa má podať v medziach ustanoveného termínu її podanie. V takom čase sa daňovník nezamotá pred daňovým úradom. Napríklad, ak bolo daňové priznanie MPE zostavené pred 20. dňom mesiaca nasledujúceho po dopoludňajších hodinách, daň je splatná v tento deň. Priateľ - po stanovenom termíne podania bolo vydané spresnené vyhlásenie. A tu sa pred platiteľom daní bolo treba opýtať: ako podať priznanie; ako vykonať odvod do rozpočtu, aby správca dane neuložil pokuty, len.
Registrácia vyhlásenia
Predpokladajme, že na titulných oblúkoch formulárov vyhlásení, ako zastosovuyt іz 2004, stĺpec "Typ dokumentu". Tu je uvedené, ako sa podáva priznanie - prvé je objasnené. Takže v prvom riadku vyhlásenia je potrebné uviesť číslo 1 a v objasnení - číslo 3.
Za zlomok za číslicou 3 uveďte poradové číslo revidovaného vyhlásenia.
Pre vrátenie úcty je spresnené vyhlásenie za obdobie, ktoré sa má v roku 2004 zmeniť, je potrebné podať formuláre, ktoré boli vyhotovené v posledný letný termín. Ak je vyššie v riadku „Pohľad na dokument“, odporúča sa na titulnú stranu napísať „Vysvetlenia“. Pred objasnené vyhlásenie by ste mali pridať podporný list, na ktorom by ste mali uviesť dôvod podania.
zadok. 18. júla 2005 TOV "Lis" podala pred daňovou kontrolou priznanie MPE za jar 2005. V prsiach 2005 účtovník odhalil milosť, po'yazanu zbіlshennyam zbіlshennyam chastki daň vіdrakhuvan a vіdpovіdno izmenshennyam sumi daň "pred zaplatením". 19. december 2005 TOV "Lis" predložila daňovému úradu aktualizované daňové priznanie.
——————————————————————¬
Inšpekcia Kerivnik |
| Federálna daňová služba Ruska |
typ TOV "Lis" |
| IPN/KPP |
¦ ¦
¦ Vyhlásenie ¦
¦ ¦
Vidpovіdno do odseku 1 čl. 81 daňového poriadku Ruskej federácie TOV "Lіs" predstavuje objasnené |
priznanie s daňou, ktorú treba dať vartist za jar |
2005 V upresnení hlásenia výška odvodov dane
Zmenené na 5 000 rubľov. cez milosť prijatý do zv'yazku |
Іz zastosuvannyam podtkovogo vodrakhuvannya bez nayavnosti rahunku-texture. |
| Pôžička z daňového príspevku 5000 krb. ten peni,|
Vypočítané vіdpovіdno k čl. 75 daňového poriadku Ruskej federácie na náklady 112 rubľov.
pererahovani 15. decembra 2005 (kópie platných výpisov platieb |
| doruchen dodayutsya). |
¦ ¦
19. december 2005
¦ ¦
Generálny riaditeľ TOV "Lis" |
| Berilkin O.O. |
L——————————————————————————
Podatkova vіdpovіdalnіst
Pre zvіlnennya vіd vіdpovіdalnostі za nezaplatenie chi nepovnu splat sumu dane, peredbacheno Art. 122 daňového poriadku Ruskej federácie je potrebné:
zaplatiť sumu tribút, scho manželstvo;
zaplatiť sumu tejto sumy dane, sumu pokút;
podať daňovému úradu, má priznanie spresnené (po zaplatení dane a penále).
Vymenovaný za ďalšie dielo samotné na konci nasledujúcej sekvencie. Ak podáte daňové priznanie ako prvé, bude zaplatená nižšia suma dane a penále, alebo ak bude zaplatených viac daní, daňový úrad môže organizáciu dostať do daňovej povinnosti prostredníctvom nezhody, alebo č. , čl. 81 daňového poriadku Ruskej federácie.
Vіd pokuta vrytuє preplatok
Vidpovidno p.
42 Uznesenie pléna Najvyššieho arbitrážneho súdu Ruskej federácie z 28.02.2001 N 5 „O úkonoch výživy zastosuvannya časti prvej časti daňového poriadku Ruská federácia sklad pravoporushennya, peredbacheny Art. 122 Daňového poriadku Ruskej federácie v ten istý deň ako v predchádzajúcom období u platiteľa dane preplatok na prvej dani, ako keby prečerpal alebo pripočítal sumu tej istej dane, ktorá bola podhodnotená. v nasledujúcom období a bol zaplatený v tom istom rozpočte a preplatok nebol účtovaný Daňový poriadok Ruskej federácie za deň, podhodnotenie výšky dane neviedlo k ospravedlneniu zaťaženia rozpočtu v časti platby konkrétnej dane, s ktorou je možné preplatok uhradiť len pri vyššom rozpočte.
Sankcie za nepredloženie objasneného nezákonného vyhlásenia
Organizácia môže situáciu uzavrieť, ak sa po dátume doručenia uvedeného daňového priznania daňový úrad pokúsi uložiť pokutu podľa čl. 119 daňového poriadku Ruskej federácie za nepodanie daňového priznania. Pozíciu Tsya možno tvrdiť, že čl. 119 daňového poriadku Ruskej federácie nie je nainštalovaný, z dôvodu nepredloženia takéhoto - hlavného a objasneného - vyhlásenia bolo vyhlásenie prevedené. Za nepredloženie riadkov uvedeného priznania môže byť platiteľovi dane uložená pokuta.
Arbitrážni sudcovia nepodporujú takéto vysnovkіv. Takže vyhláška Federálnej protimonopolnej služby okresu Pivnično-Zachidnyj zo dňa 8.07.2004 N A05-14671/03-19 hovorí: Podatkova Inspertskius Deathkovo Declarazіyu na prvý štvrťrok 2003 r., Oskilwojski Sumy Viruchuts. Rublev.Bodataku Declarazіyu Vіn Včera Tobto, vložením thermainských rubľov, na zv'yazku z chim vіn podaným 03.07.2003 objasnil daňové priznania za mesiac február a jún 2003. Súd vyhodnotil objasnenia vyhlásenia ako objasnené, že daňová legislatíva nepreniesla porušenie podmienok objasňovania daňových priznaní.“
Podobné visnovki sú dostupné aj vo vyhláškach Federálnej protimonopolnej služby centrálneho obvodu z 5.02.2004 N A68-AP-215 / 10-03, Federálnej protimonopolnej služby uralského obvodu z 20.04.2000 N F09-347 / 2000AK .
Y. Lermontov
Služba pre daňových poplatníkov
Ako vyplniť 8 a 9 zmenených a doplnených vyhlásení o MPE?
Formulár a postup na vyplnenie daňového priznania s MAP, ktorý sa má vyplniť v prvom štvrťroku 2015, bol schválený nariadením Federálnej daňovej služby Ruska zo dňa 29. októbra 2014 č. ММВ-7- 3/ [e-mail chránený]
Na liste zo dňa 21.03.2016 č. SD-4-3 / [e-mail chránený] Federálna daňová služba Ruska objasnila poradie označovania znakov relevantnosti vyhlásení v prípade oddielov 8 a (alebo) 9, ako aj v dodatkoch k týmto oddielom v prípade predloženia objasneného vyhlásenia.
Správca dane predpokladal, že v čase vykonávania zmien v nákupnej knihe a (alebo) predajnej knihe po skončení zdaňovacieho obdobia, za ktoré bolo podané priznanie, je potrebné obnoviť dodatok 1 k distribúcii 8 a (resp. ) 9, pre tie v stĺpci 3, riadok 001 „Na označenie relevantnosti skorších podaní výkazov „uviesť číslo“ 0 “.
Ak áno, v oddieloch 8 a (alebo) 9 možno takéto spresnené vyhlásenie v stĺpci 3 za riadkom 001 uviesť číslom „1“, teda číslom „0“.
Po zadaní čísla „1“ sa ďalšie riadky pre sekciu 8 (005, 010 - 190) a (alebo) sekcia 9 (005, 010 - 280) nenahradia.
Ak platiteľ dane uvedie pri distribúcii 8 a (alebo) 9 aktualizovaného daňového priznania znamienko relevantnosti „0“, potom sa víno previnilo tým, že do týchto distribúcií prešlo súčasne z distribúcie 8 a (resp. ) 9 primárneho priznania k DPH.
Program „1C: Enterprise 8“ implementuje možnosť predloženia aktualizovaného vyhlásenia pre MPE v súlade so schválenou objednávkou a objasnením Federálnej daňovej služby Ruska.
Všetky informácie o podaní aktualizovaného daňového priznania s MPE div. v informačnom systéme 1C:ITS.
Pojem „koriguvannya“ sám o sebe vyjadruje zmenu skutkov. Pozrime sa na zmenu údajov vo forme MPE 1C 8.3 o aplikácii konfigurácie "Obchodné účtovníctvo".
Tu sú možné dve možnosti: vyjadrenie Koriguvalskej faktúry Rahunku (KSF) alebo oprava pardónneho zavedenia údajov. Je bohaté na to, prečo sú znaky koristuvachov v týchto typoch podobné, ale je tiež hlásené robotovi v 1C z KSF a tiež ako priame zastúpenie milostí z MPE.
KSF zobrazuje predajca nákupu v čase zmіni cіni ta (abo) kіlkostі tovaru (robіt, poslug). Umova je dôležitá- takže zmena môže byť rada, že sa s účastníkmi stretneme. Nevyčíta sa tým potreba spresnenia podávaných priznaní k DPH, ale KSF (napr. správne doklady na zaplatenie DPH) sú za dané obdobie v poriadku, ak boli uskladnené (od predajcu) a odvezené. (od kupujúceho).
Je možná oprava dvoch typov – zvýši alebo zmení variabilitu implementácie. Účtovník často musí riešiť situáciu zmeny sadzby, napríklad pri stagnácii spätných zliav.
Poradie vzhľadu v maske útokov:
Kupujúci:
- Zmenené vartosti - pri predajnej knihe;
- Väčší vartost - pri knihe nákupov.
Od predajcu:
- Zmenené vartosti - v knihe nákupov;
- Väčšia vartost - vo výpredaji kníhkupectva.
Pred objavením sa uznesenia k príkazu Ruskej federácie č. 952 zo dňa 24.10.13 Predávajúci pre zvýšenú vartosti vіdvantazhennya mav zdavat objasnil vyhlásenie na obdobie vіdvantazhennya. Bagato dzherel na internete dosі na podporu takéhoto poriadku, ale pivo víno už nie je relevantné. „Objasnenia“ MPE sa poskytujú v čase milostí, ale keď sa zmení cena, žiadna milosť sa nekoná.
Pozrime sa na proces konverzie KSF pomocou účtovného programu 1C najskôr od kupujúceho, potom od predávajúceho.
Faktúra Koriguvalny rahunok v 1C od kupujúceho
príklad 1. Kupujúci odobral od predávajúceho prvý štvrťrok SF zo sumy 118 000 krb, zokrema. MPE 18 000 rub. V ďalšom štvrťroku sa strany dohodli na zmene ceny o 10 %. Predajca v ďalšom štvrťroku, keď zobrazil KSF vo výške 106 200 rubľov. počítajúc do toho MPE 16200 rub.
Pri dokumentoch korekcia tinktúrami označuje poradie, v ktorom sa vykonávajú zmeny. Tu je potrebné poznamenať, že korekcia je splatná pre počasie (typ prevádzky môže ešte opraviť pardon, o životnosť).
Na depozite "Golovnya" sa inštaluje inštalácia "Zaviesť MPE pri predaji kníh". Okrem toho je možné rôznymi spôsobmi zmeniť situáciu, opraviť opravu - vo všetkých divíziách vzhľadu alebo ešte viac od MPE. Zvolili sme prvú možnosť, potom sa tvoria účtovné zápisy.
Dovoľte mi zmeniť názor: teraz potrebujem zvýšiť svoju všestrannosť. Algoritmus je v niektorých ohľadoch do istej miery podobný, v knihe nákupov sa uvádzajú menej údaje. Vidpovidno, odstraňujeme zaškrtnutie pre opravu opravy v predajnej knihe.
Zapovnyuєmo tabuľková časť záložky "Produkty". Zvyšujeme cenu, sumy reshta sa splácajú automaticky.
Pre zobrazenie údajov z knihy nákupov uložíme dokument Tvorba záznamov do knihy nákupov. Vіn sa vytvorí automaticky na tlačidle "Uložiť dokument". V dokumente je niekoľko kariet, naša oprava je zobrazená na karte „Pridbani tsinnosti“.
Na doklade sa tvoria zápisy z evidencie DPH, na základe ktorých je možné zostaviť knihu nákupov.
Vezmime si to isté príklad 1, Je to viac než len ukázať vodbitok od predajcu.
Máme prvý dokument a ŠF na implementáciu.
Zmeňte predajnú cenu, inak bude suma preplatená automaticky.
Pre reguláciu regulovanej miery korekcie stanovili nasledujúce kroky na vytvorenie zápisov v nákupnej knihe. Automaticky sa vytvorí tlačidlo "Uložiť doklad" єєєєє, na záložke sa zobrazia údaje zo skladu, priradené k zmene odchýlky realizácie.
Teraz si môžete stiahnuť údaje z knihy nákupov.
Ďalšou možnosťou je oprava - predajca zvýšil variant. Algoritmus je v niektorých ohľadoch veľmi podobný, KSF je uvedený v knihe predajov.
Oprava rahunka-faktura v 1C
Dodatkovo razglyadnya výživné, scho práce, yakscho da nіbno chіbnіt razі pomki. Preto by sa nemal fixovať CSF, ale mali by sa urobiť opravy, ako keby boli podľa situácie uvedené v dodatočných zoznamoch knihy nákupov a predajov a potom vyhlásenie sformulujeme a objasníme.
Keďže UV nie je potrebné rušiť, ale je potrebné vykonať opravy, tak v dokladoch na opravu týchto údajov zvoľte možnosť "Oprava pôvodných dokladov". Je to zobrazené zo zadku opravy údajov z implementácie.
Zaregistrujte sa SF a žasnite nad predajnou knihou. Pri formovaní predajných kníh neexistujú údaje za ďalší štvrťrok.
A pri prvom sa objavil dodatočný zoznam, de anuloval nesprávny SF a ukázalo sa, že je správny.
Pozreli sme sa na vedenie odpustkov za zvýšené ceny predávajúceho, pri iných odpusteniach vo výzore predávajúceho a kupujúceho bola nasledovná logika označená ako KSF.
Dúfajme, že tento pomocník vám pomôže rýchlo nájsť jedlo, ako správne opraviť MPE v 1C.
Organizácie musia často pracovať na náprave implementácie už uzavretých mesiacov. Tse mozhe buti pov'azano z roztrhnutia podmienok pridelenia primárnych dokumentov, alebo s prepáčením účtovníka. Je potrebné opraviť realizáciu implementácie a realizáciu prevádzky v .
Čo robiť pri oprave deklarácie MPE
Ak došlo k odpusteniu pri vnesení údajov, potom je potrebné podať spresnené vyhlásenie na krátku dobu so správnym ukazovateľom. Uvádza sa oprava:
- programy. A tu je vyhlásenie objasnené.
- Programy, ktoré boli predtým odoslané na daňovú kontrolu.
- Iní sa rozdelili, u niektorých došlo k zmenám.
Čísla vo vyhlásení obov'yazkovo môžu byť paralelné s číslami v dodatkoch.
V poli „znaky relevantnosti“ by sa mali údaje zadávať iba ako dodatky k MPE. Ak pole „číslo kódu“ nie je „0“, pole sa uloží.
Yakscho Nová verzia Programy nie sú presadzované, potom „znak relevantnosti“ môže byť „1“, takže predkladanie vyhlásení je aktuálne v súčasnosti.
Dodatočné listy kníh nákupov a predajov sa aplikujú iba vtedy, ak je oprava prekonaná.
Napríklad, keď bola vystavená rahunka-faktúra, predávajúci dostal milosť v sume. Bulo je zdobené vlnitou textúrou rahunok. Zamyslime sa nad tým, ako správne reagovať.
- Po prekonaní prvotného priznania voči zdaniteľnému môžeme faktúru s prepáčením ukázať.
- Ak je vyhlásenie registrované u platiteľov dane, je potrebné faktúru opraviť. Poď von, dodatok 1 split 8 stornuєtsya.
- Na záložku "Spread 8-12" uvádzame presné informácie.
Pozrime sa na správu o znakoch relevantnosti deklarácie MAP. Čo treba zadať pri oprave, 0 alebo 1?
Znak relevantnosti
Všetci daňovníci si uvedomujú, čo je potrebné pri vykonávaní opráv. Pre ktorý bol zavedený špeciálny riadok (001). Majú počiatočný znak relevantnosti:
- "0" - primárne vyhlásenie pre divízie 8 a 9 nebolo vydané.
- "1" - priniesol pred distribúciou vіdomostі vіrnі.
Pri daňovej kontrole sa potvrdí, že deklarant na oddieloch 8 a 9 uvedie číslo 0, potom sa výkaz prenesie do primárneho priznania. Taktiež je priradené číslo 1, riadky 005, 010 - do oddielu 8 a riadky 005, 010 do oddielu 9 sa tým istým nenahrádzajú.
K marcu 2016 Federálna služba Podatkova v správe vysvetlí, ako uviesť znamienko relevantnosti na deklaráciu MPE pre hodinu opravy.
Ako podať do 1C správne vyhlásenie o MPE, čudujte sa tomuto videu:
Oprava implementácie vyhlásenia s MPE
Náprava implementácie tejto potreby v minulom období v organizácii je obviňovaná z niekoľkých dôvodov:
- V dôsledku toho sa ceny produktov znížili, ako je uvedené v . Výrobky sa ukázali ako nepresné a kupujúci znížil cenu. Možno boli roboti zlí alebo nie. A obdobie je už uzavreté.
- Oprava dokladov, ako keby budovy neboli v hodine.
- Zástupca prednostu a vikár uzavreli dodatočnú dohodu o cene produktov.
Najčastejším spôsobom takéhoto zaúčtovania je zmena ceny tovaru.
Pozrime sa na príklad:
Budіvelny organizácia "Vegas" pre deti 2015 bol prijatý spoločnosťou "Saturn" na sumu 180 000 (maximálna povolenka 27 457). Okrem toho mal roci v truhle platbu za sluzby. Pri breze sa ukázalo, že časť diela nie je zlomená. Organizácia „Vegas“ ich ohodnotila na var_st 000 (PDV 6 101,69). V dôsledku toho bola položená nová láskavosť a bol podaný nárok na TOV "Saturn", ako keby sa haliere otočili.
V tomto prípade spojenie s nevysporiadaným dodávateľom nefungovalo. Nie je to čistá pardon a účtovná podoba je opravená ako oprava.
U zástupcu vedúceho sa účtovné zápisy vyhotovujú takto:
Debet 20 Kredit 60.
- 180 000 UAH - Vitrati vikonannya robit (platené).
Debet 19 Kredit 60.
- 27 457,63 rub. - MPE, je to zobrazené.
Debet 68 Kredit 19.
- 27 457,63 rub. - MPE do vіdrahuvannya.
Správne vyhlásenie o MPE sa podáva na základe daňových úradov, alebo v čase samostatného prejavu milosti priznaných štátu.
Chi kúpiť pardons, pre takéto "objasnenie" nie je potrebné?
Informáciu o podaní hlásenia, ktorá je správna, si teda môžete pozrieť len pre konkrétny typ pleti.
Obov'yazkovo je možné podať objasnené vyhlásenie pre MPE v roku 2018, pretože milosť alebo nepresnosť spôsobili zaplatenie dane za podhodnotenie sumy (odsek 1, článok 81 daňového poriadku Ruskej federácie).
Nemaє uviesť v správnom vyhlásení, že daň bola darovaná alebo zmenená po vykonaní daňového vyrovnania. Výsledky samostatnej opätovnej kontroly daní sa prejavia na úkor osobitného platiteľa dane, zvyšku nezostane nič iné, ako hniezdenie v uniforme účtovníka - je to ako ísť do firmy.
Daňové priznanie z DPH k priznaniu milostí nie je potrebné spresňovať z údajov, ako sú napríklad milosti pri kúpe IPN, alebo je nesprávny dátum faktúry. Podobné informácie k súčtu nepochybne nezodpovedajú.
Preplatím odvody platiteľa súdom daňovníka prepadnutie podania opravných listov, ako keby boli na preplatok z MAP vyzvané milosti uvedené na zadnej strane priznania. A potom je tu spomienka, že po vynechaní podobných opráv pri prevode vratky sumy zaplatenej dane z rozpočtu neostane FNP posadnutý pozoruhodným kamerovým preverením. Deklarant je vinný, ale pripravujeme sa do tej miery, aby mal nový aspoň dodatočnú právomoc na všetky dokumenty od zamestnancov po skončení pracovného pomeru, čo potvrdzuje jeho právo na nápravu. V niektorých prípadoch vpravo môžete prejsť k bodu opätovného overenia viznoi.
Vyplnenie zmeneného a doplneného vyhlásenia o MPE
Dôležitá nuansa: správne vyhlásenie je vyplnené formulárom, že bula je primeraná lehota, počas ktorej sa vykonávajú zmeny (doložka 5, článok 81 daňového poriadku Ruskej federácie).
Opravené sumy sú v správnom priznaní uvedené v plnej výške, nestačí uviesť viac ako rozdiel medzi milosťami a správnymi výkazmi. Zagal zapovnennya zvіtu prejsť práve týmito pravidlami, ktoré aj pri podávaní primárneho vyhlásenia., pod ktorými sú hodnoty uvedené bez pardonu. Hlavným oficiálnym znakom pôvodnej deklarácie v znení zmien a doplnení je odznak na hlavovom oblúku „Corgivannya number“. Primárne priznanie sa označuje kódom „0“ a uvádza sa kód „1“ (alebo „2“, „3“ pri opakovaných zmenách v priebehu jedného zdaňovacieho obdobia).
Objasňujúce vyhlásenie o MPE: zadok vyplnenia titulnej strany
Ešte jedna nuansa objasneného vyhlásenia: pre pobočky od 8 do 12 je potrebné uviesť kód relevantnosti vyhlásení. Podobný riadok je pre dodatok I k divíziám 8 a 9. Relevantný kód v „objasnení“ môže mať dva parametre „0“ a „1“:
"0" - rovnako ako v predchádzajúcej verzii vyhlásenia neboli uvedené žiadne údaje alebo ako náhrada;
"1" - akonáhle sú údaje uvedené, stávajú sa aktuálnymi a nevyžadujú zmeny.
Znak relevantnosti umožňuje jedinečnosť zdvojenia veľkého záväzku holdu. Znaky relevantnosti „1“ sa niekedy automaticky uložia do predbežnej deklarácie. V opačnom prípade bude potrebné aktualizovať údaje pre tieto divízie, na základe ktorých špecifikujete upresňujúce vyhlásenie MPE.
Predpokladajme, že vyhlásenie bolo objasnené - rovnako ako pošta - sa podáva IFTS v elektronickom formáte (hárok Federálnej daňovej služby Ruska zo dňa 20.03.2015 č. GD-4-3 / [e-mail chránený]). Dávať zvіtnostі z MPE na papierníka pozrel na Narazi na ktoré sa nevzťahujú právne predpisy.
Vysvetlivka pred priznaním, čo je správne
K skrátenému formuláru priznania pridajte aj podporný list. Formálne na tomto zákone nezáleží, ale prax ukazuje potrebu tejto úlohy.
Forma výkladového listu nie je oficiálne schválená, preto je povolené predložiť ho v dostatočnej forme. Listy môžu mať tvar:
- Vіdomostі o platiteľovi daní;
- Obdobie, po ktorom došlo k perakhunok;
- Dôvodom je, že cez Yaku bolo podané správne vyhlásenie o MPE;
- Riadky deklarácie, ktoré boli zmenené;
- Nové hodnoty meniacich sa indikácií;
- Údaje o platobných dokladoch, ktoré potvrdzujú vrátenie zamietnutej sumy;
- Podpis certifikátora.
Podmienky odoslania "objasnenie"
Podmienky podávania nie sú upravené. O nápravu sa odporúča požiadať IFTS ihneď po oznámení milosti. Ideálne je, ak podanie aktualizovaného priznania na MPE podlieha štandardnej lehote na podanie priznania – najneskôr do 25. dňa v mesiaci, ktorý nasleduje po zdaňovacom období (štvrťroku). Ak sa bezodkladne predloží na kontrolu podlahy, vyhlásenie bude poistené daňovou službou ako správne podané.
Aj keď lehota na podanie priznaní už uplynula, no hodinu pred samotným zaplatením dane je dôležité daň nielen zaplatiť, ale aj zaplatiť včas správnu výšku dane. V tomto čase je platiteľ daní jedinečný ako pokuta, takže za zošívanie je pokuta.
Ak sa objasní, že ide nad rámec zdaniteľných daní alebo klame pred skoršími zdaňovacími obdobiami, potom je potrebné dodržiavať článok 122 daňového poriadku Ruskej federácie vzhľadom na pokutu za oneskorenú platbu dane. Je možné ho skryť, ak bude podané objasnené vyhlásenie o MPE skôr, ako môže daňový inšpektor udeliť milosť (odsek 4, článok 81 daňového poriadku Ruskej federácie). Nedoplatok v dôsledku zaplatenia dane sa tiež odporúča uhradiť pred okamihom zaplatenia platby. Rovnako ako v prípade popísaných situácií, aj v tomto prípade bude platiteľovi dane uložená len pokuta za maloobchod, ktorá bola vyhratá medzi milosťou a správnou sumou MPE.
- Vytvorenie listu robotovi kurzu: pomôžte DERZHSTANDART
- Ako správne požiadať o pomoc a prečo sa bojíme požiadať?
- Dovіdnik z ruského jazyka
- Nahradenie pôvodných myslí robotníkov
- Vydávame nepravidelné pracovné dni
- Ako byť mojím Nemcom 1.2.3. Rivnі nіmetskoї ї movi: opis vіd A1 až C2. Radové číslovky a ich vlastnosti
- 5 slov s predponou